Ипотека

Материал из Википедии — свободной энциклопедии

Это незавершённая статья по экономике.
Вы можете помочь проекту, исправив и дополнив её.

Ипоте́ка, Ипоте́чный креди́т (от др.-греч. ὑποθήκη — залог, заклад) — кредит под залог недвижимого имущества. Ипотечный кредит чаще выдается банком, однако кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой может быть и любое другое правоспособное лицо. Заемщик ипотечного кредита обеспечивает свое обязательство по погашению кредита залогом недвижимости, принадлежащей ему на правах собственности или хозяйственного ведения. С согласия арендодателя, предметом ипотеки также может быть право аренды недвижимости.

В России термины «ипотека» и «ипотечный кредит» означают получение кредита в банке для покупки жилой недвижимости (квартиры или дома). В английском языке есть специальное слово, передающее смысл этого вида кредита «mortgage». То есть в эту категорию не попадают займы с другим целевым назначением, предоставленные под залог недвижимого имущества: например, на покупку автомобилей, бытовой техники, мебели или на другие нужды.

[править] Особенности ипотечного кредита

Кредит выдается на длительный срок (до 30 лет).

Процентная ставка по ипотечному кредиту ниже, чем по другим кредитным продуктам банков.

Заемщик ипотечного кредита должен иметь в наличии так называемый «первоначальный взнос» — часть стоимости недвижимости, приобретаемой на средства ипотечного кредита. Размер первоначального взноса определяется ипотечной программой банка и составляет от 5 % до 40 % стоимости ипотечной недвижимости.

Банк выдвигает к заемщику ипотечного кредита ряд специальных требований: о подтверждении дохода, о наличии непрерывного стажа работы и пр.

Обязательными участниками ипотечного кредитования являются страховые и оценочные компании, которые обеспечивают безопасность сделки.

Погашение ипотечного кредита осуществляется, как правило, равными ежемесячными платежами — аннуитетами. Сумма аннуитета вычисляется по следующей формуле:

$A=\frac{S p}{1-(1+p)^{-n}}$ , где

$A$ — сумма аннуитета,

$S$ — сумма кредита,

$p$ — процентная ставка за период, в долях,

$n$ — количество периодов.

[править] Налоговые льготы

В России действует закон (Налоговый кодекс РФ), по которому заемщик имеет право на налоговый вычет, в размере суммы потраченной на приобретения жилья, но не превышающей 1 миллион рублей. Вычет предоставляется 1 раз в жизни. При этом есть две возможности получить заемщиком данный вычет:

Если у заемщика единственное место работы, он может обратиться в бухгалтерию по месту работы, и заявив о приобретении жилья, предоставив подтверждающие документы, и бухгалтер не будет перечислять подоходный налог до тех пор пока данное право не будет использовано.
В налоговом периоде перечислять все налоги, а в конце года в налоговой заявить о праве на налоговый вычет. Налоговая служба должна будет вернуть уплаченные налоги после проверки документов.